來源 | 不良資產(chǎn)頭條綜合自剛泰集團公告、經(jīng)濟觀察網(wǎng)、新京報

近日，剛泰集團有限公司與中國長城資產(chǎn)管理股份有限公司上海市分公司（以下簡稱“長城資產(chǎn)”）、中國信達資產(chǎn)管理股份有限公司上海市分公司（以下簡稱“信達資產(chǎn)”）簽署《重整合作意向書》。長城資產(chǎn)、信達資產(chǎn)作為牽頭方，聯(lián)合其他投資者共同對剛泰集團有限公司進行一定的資產(chǎn)及/或債務重組。

重整合作意向書核心內(nèi)容如下：

一、長城資產(chǎn)、信達資產(chǎn)、剛泰集團三方在遵守國家現(xiàn)行法律、行政法規(guī)、國家政策及相關行業(yè)規(guī)章制度的前提下，剛泰集團詳細梳理集團及其下屬企業(yè)全部的資產(chǎn)、負債情況，制作具體資料清單，并提供給長城資產(chǎn)和信達資產(chǎn)，包括但不限于上海藝泰一品項目、剛泰武夷山項目、上海臨港剛泰國際大廈、上海臨港物流園區(qū)項目、上海浦東三灶項目等項目，配合長城資產(chǎn)和信達資產(chǎn)開展資產(chǎn)債務梳理、分類及優(yōu)化服務方案設計等工作；長城資產(chǎn)和信達資產(chǎn)充分發(fā)揮資產(chǎn)管理優(yōu)勢，為剛泰集團方提供包括不限于資產(chǎn)負債的清理、分類、重組、債轉(zhuǎn)股等措施，設計提供優(yōu)化服務方案，改善剛泰集團方流動性問題。

二、長城資產(chǎn)、信達資產(chǎn)根據(jù)剛泰集團的戰(zhàn)略目標、經(jīng)營計劃和公司現(xiàn)狀，利用自身專業(yè)化的金融服務能力和廣泛的金融資源，為剛泰集團及其下屬企業(yè)提供定制化的金融和非金融服務，包括但不限于戰(zhàn)略咨詢、資產(chǎn)重組、資產(chǎn)管理、財務顧問、融資顧問、流動性管理、上市服務等。

剛泰集團會通過與長城資產(chǎn)、信達資產(chǎn)的合作，有效解決本公司的各類債務糾紛，維護各債權人的利益，并逐步化解因違規(guī)擔保事項對甘肅剛泰控股（集團）股份有限公司的影響。

剛泰集團債務危機始末

據(jù)官網(wǎng)介紹，剛泰集團1996年5月發(fā)軔于浙江臺州，1999年8月進入上海，形成了“大消費、大文化、大金融”三大產(chǎn)業(yè)板塊及控股集團、金控集團、文化集團、置業(yè)集團“四大子集團”的戰(zhàn)略布局。

2018年6月份剛泰集團流動性問題爆發(fā)，拉開了金融機構加速清償債務的序幕。截至2019年6月18日，剛泰集團對外披露表示：“自2018年6月起出現(xiàn)了流動性不足的情況。而后金融機構對公司采取的抽貸、斷貸和貸款加速到期加劇了公司債務壓力，使公司陷入債務危機。截至目前仍未得到有效改善?！?/p>

2019年6月15日，剛泰控股披露，公司或公司子公司累計涉及訴訟涉案金額約為2.55億元，其中為他人擔保事項涉及訴訟案件的預計涉案金額為9894.60萬元，其他累計訴訟預計涉案金額為1.56億元。

此外，截至2019年5月20日，剛泰集團（不含剛泰控股及子下屬公司）涉及司法訴訟39筆，涉訴金額共計92.73億元。

除了來自銀行、信托等機構的訴訟函，2018年9月“16剛集01”、“17剛集02”發(fā)生實質(zhì)性違約后，剛泰集團和剛泰控股公開發(fā)行的存續(xù)債券也一再發(fā)生實質(zhì)性違約。

據(jù)記者了解，截至2019年6月21日，剛泰集團共4只債券發(fā)生實質(zhì)性違約，分別為“16剛集01”、“16剛集02”、“17剛泰01”、“17剛泰02”，累計金額超過20億元。此外，剛泰控股發(fā)行的“16剛股02”也發(fā)生了實質(zhì)性違約，違約金額為3.6億元。

此外，剛泰集團2019年5月31日披露的最新的關于“16剛集01”、“17剛泰02”的違約處置進展公告披露，目前公司有息債務總量為123.67億元。

而債務問題也影響到了公司的經(jīng)營活動。2019年6月18日剛泰集團披露稱，目前公司涉及多起司法訴訟，公司多數(shù)抵質(zhì)押資產(chǎn)被申請輪候凍結、扣押和查封。若公司最終未能與相關債權人達成和解，相關資產(chǎn)可能會被債權人申請司法處置，繼而對公司經(jīng)營活動的開展及償債能力造成嚴重不利影響。剛泰集團還面臨應收款項及其他金融資產(chǎn)的可收回性和減值準備計提的準確性、大額非經(jīng)營性往來及資金拆借款項回收風險、營運資金及公司流動性嚴重不足的風險、存貨跌價風險等風險。

此外，今年5月21日，剛泰控股涉嫌信息披露違法違規(guī)，剛泰控股實際控制人（董事長）徐建剛、副董事長周鋒、董事（兼總經(jīng)理、董事會秘書）趙瑞俊、獨立董事王小明分別于2019年5月20日收到中國證監(jiān)會《調(diào)查通知書》。

2019年1月17日，剛泰集團法定代表人已經(jīng)由徐建剛變更為王仁忠。

6月10日，剛泰控股對外披露，公司對控股股東及其關聯(lián)方擔保事項、對外融資借款事項涉及借款本金共計44.17億元，其中公司作為共同擔保人、單一擔保人的擔保事項金額42.77億元，作為借款人的借款本金1.4億元。違規(guī)原因均為：“實際控制人徐建剛口頭指示印章管理人員用印，未召開董事會?！?/p>

而對于目前的困境，剛泰控股在2019年6月19日的《2018年年度股東大會會議資料》中表示，在宏觀去杠桿的大環(huán)境下，企業(yè)整體融資環(huán)境趨緊等影響，部分銀行抽貸、斷貸，擾亂了公司正常的經(jīng)營計劃，對公司經(jīng)營資金產(chǎn)生負面影響。2018年度，公司整體經(jīng)營環(huán)境較為困難。

曾與中國華融簽訂顧問協(xié)議

去年10月，剛泰集團聘請了中國華融資產(chǎn)管理股份有限公司浙江省分公司對剛泰集團進行債務重組、協(xié)助引入戰(zhàn)略投資者。剛泰控股公告稱，公司接到股東剛泰集團通知，公司股東剛泰集團與華融資產(chǎn)浙江省分公司簽訂了《企業(yè)重組顧問服務協(xié)議》。甲方(華融資產(chǎn)浙江省分公司)為乙方(剛泰集團)提供如下顧問服務：

1.對乙方及其各級子公司、乙方關聯(lián)公司的財務狀況、資產(chǎn)及負債進行盡職 調(diào)查和梳理;

2.協(xié)助乙方同債權人、政府部門、監(jiān)管部門及利害相關方進行協(xié)商、談判;

3.對乙方的債務重組、企業(yè)重組等提供建議和可行性分析;

4.協(xié)助乙方及子公司剛泰控股引入戰(zhàn)略投資者、合作方，幫助改善企業(yè)治理 結構、運營管理情況，改善乙方現(xiàn)金流，為乙方的經(jīng)營管理提供建議。

5.為乙方及子公司剛泰控股提供融資方案建議和可行性分析。

據(jù)悉，甲方為乙方提供的顧問服務期限，自本協(xié)議生效之日期的 2 年;如服務期限內(nèi)正式進入重整程序、及或發(fā)布重整公告及或出具重組建議方案報告的，服務期 限日前終止，至重整程序啟動之日或相關公告、方案出具之日止。

剛泰控股表示，本次協(xié)議的簽訂，短期內(nèi)對公司經(jīng)營業(yè)績不構成重大影響;如雙方合作事項 能順利開展，將會對公司未來的經(jīng)營發(fā)展和資本結構產(chǎn)生積極的影響。本次協(xié)議簽訂之后，如果雙方合作事項能夠順利開展，將有助于公司股東剛 泰集團優(yōu)化負債結構、改善現(xiàn)金流，對公司發(fā)展產(chǎn)生積極影響。

但截至今年6月，剛泰集團官方對外公告回復，公司出售資產(chǎn)、引入戰(zhàn)略投資者等工作進展緩慢，無法及時回收現(xiàn)金流。

7月23日，剛泰集團披露資產(chǎn)重組進展，稱公司及一致行動人擬在2018-2019年分批處置相關資產(chǎn)，包括公司所持房地產(chǎn)、土地、房產(chǎn)等。同時，公司計劃在不改變對剛泰控股的實際控制權的前提下，適當轉(zhuǎn)讓部分集團股權，引入戰(zhàn)略投資者。

注：文章為作者獨立觀點，不代表資產(chǎn)界立場。

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