1. 劉莉、賈鵬依據(jù)生效判決申請執(zhí)行法院對被執(zhí)行人祿恒能源公司強制執(zhí)行。在執(zhí)行過程中，執(zhí)行法院追加祿恒能源公司的股東華潤天能公司為被執(zhí)行人，責令華潤天能公司在注冊資金不實的范圍內(nèi)對申請執(zhí)行人劉莉、賈鵬承擔責任。

2. 華潤天能公司以其系基于受讓股權(quán)而取得股東身份為由主張不能在執(zhí)行程序中被直接追加，向法院提出書面異議，一審法院裁定駁回其異議。

3. 華潤天能公司不服，向二審法院申請復議，二審法院以一審提供救濟途徑錯誤為由發(fā)回一審法院重新審查。一審法院重新審查后再次裁定駁回華潤天能公司的異議，華潤天能公司不服，提起本案執(zhí)行異議之訴。

4. 經(jīng)查明，華潤天能公司作為受讓股東應承擔補充賠償責任的有關(guān)事實有工商檔案材料佐證且有生效裁判確認。

本案執(zhí)行程序中能否直接追加華潤天能公司為被執(zhí)行人？本案執(zhí)行異議之訴程序中能否審理是否應追加華潤天能公司為被執(zhí)行人？

首先，關(guān)于是否可以在執(zhí)行程序中追加華潤天能公司為被執(zhí)行人。

華潤天能公司主張對繼受股東責任的認定，涉及實體責任認定，應通過訴訟程序解決，不能直接在執(zhí)行程序中予以追加。本院認為，《執(zhí)行變更追加規(guī)定》主要解決民事執(zhí)行中變更、追加當事人問題，是執(zhí)行法院追加變更執(zhí)行當事人的程序性法律依據(jù)。執(zhí)行法院依據(jù)《執(zhí)行變更追加規(guī)定》第十七條規(guī)定追加股東為被執(zhí)行人，其實體法基礎(chǔ)是未繳納或未足額繳納出資的股東依法應當在尚未繳納出資本息的范圍內(nèi)對公司不能清償?shù)膫鶆?wù)承擔補充賠償責任。由于執(zhí)行程序?qū)π实淖非?，為避免?zhí)行程序中對實體權(quán)利義務(wù)判斷與當事人之間的實際法律關(guān)系出現(xiàn)明顯背離，因此，執(zhí)行法院在執(zhí)行程序中追加股東為被執(zhí)行人，應當以股東承擔責任的事實具有外觀上的明顯性為基礎(chǔ)。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國公司法>若干問題的規(guī)定（三）》第十三條、第十八條規(guī)定精神，有限責任公司的股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)即轉(zhuǎn)讓股權(quán)，受讓股東對此知道或者應當知道的，受讓人應當與轉(zhuǎn)讓人就公司債務(wù)不能清償部分向債權(quán)人連帶承擔補充賠償責任。由于受讓人是否知道或者應當知道轉(zhuǎn)讓股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)這一事實，通常不具有外觀上的明顯性，因此，一般不宜在執(zhí)行程序中依據(jù)《執(zhí)行變更追加規(guī)定》第十七條規(guī)定，由執(zhí)行法院裁定追加受讓股東為被執(zhí)行人。

但是，本案執(zhí)行法院已經(jīng)在2015年根據(jù)有關(guān)工商檔案查明了情況，華潤天能公司承擔補充賠償責任具有明顯性。雖然此后工商管理部門作出《撤銷決定》，但本院2017年5月26日作出的（2017）最高法民申933號民事裁定書仍認為“尚不足以因此即認定華潤公司不是祿恒公司股東的事實”。同時，雖然華潤天能公司主張祿恒能源公司仍有財產(chǎn)可供執(zhí)行，但其沒有證據(jù)證明有關(guān)財產(chǎn)可以切實用于實現(xiàn)申請執(zhí)行人的債權(quán)或者申請執(zhí)行人怠于行使對祿恒能源公司的權(quán)利。申請執(zhí)行人債權(quán)至今沒有獲得全部清償。由于華潤天能公司應承擔補充賠償責任的有關(guān)事實有工商檔案材料佐證且已經(jīng)有生效裁判確認，執(zhí)行法院依據(jù)外觀上具有明顯性的事實，在申請執(zhí)行人債權(quán)未能及時獲得清償?shù)那闆r下，依法作出（2015）哈執(zhí)異字第6號以及（2017）黑01執(zhí)異80號執(zhí)行裁定，追加華潤天能公司為被執(zhí)行人，駁回其異議，執(zhí)行程序并無明顯不當。2020年最高人民法院對執(zhí)行類司法解釋進行了全面清理，因《執(zhí)行規(guī)定》中關(guān)于被執(zhí)行主體的變更和追加等內(nèi)容已經(jīng)被《執(zhí)行變更追加規(guī)定》等司法解釋所替代，因此刪除了《執(zhí)行規(guī)定》相關(guān)條文，但這并不影響執(zhí)行法院依據(jù)有關(guān)司法解釋對追加問題作出認定。

其次，關(guān)于本案執(zhí)行異議之訴程序是否可以審理追加華潤天能公司為被執(zhí)行人問題。

本院認為，本案執(zhí)行異議之訴程序可以就此進行審理。主要基于以下考慮：第一，在審理追加變更被執(zhí)行人的異議之訴中，不應簡單審理執(zhí)行法院在執(zhí)行程序中作出追加裁定是否有直接的程序法律依據(jù)，而應在實體上判定被追加的繼受股東是否應承擔責任。在本案執(zhí)行異議之訴中，判斷華潤天能公司受讓香港康宏國際投資集團有限公司股權(quán)后，是否承擔補充賠償責任，應適用《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國公司法>若干問題的規(guī)定（三）》第十八條的規(guī)定。第二，在本案執(zhí)行異議之訴中對相關(guān)法律關(guān)系及時予以明確，可以提高糾紛解決效率，避免當事人另行訴訟的訴累。從2015年4月15日(2015)哈執(zhí)異字第6號執(zhí)行裁定作出至今，雙方當事人之間的爭議已經(jīng)持續(xù)了6年多，若還要另行訴訟，將進一步拖延糾紛化解進程。第三，在本案執(zhí)行異議之訴中審理，并未損害各方當事人的訴訟權(quán)利。另行訴訟雖然一般由債權(quán)人提起訴訟，但除此之外，不論是本案訴訟還是另行訴訟，并無顯著差異，尤其都應當由債權(quán)人承擔證明責任，舉證證明補充賠償責任成立的各項事實。在本案一、二審訴訟程序中，各方當事人已經(jīng)圍繞華潤天能公司是否承擔補充賠償責任進行了舉證、質(zhì)證、辯論，訴訟權(quán)利得到了有效保障。

（2021）最高法民再218號